종합소득세 계산기에 대해서 알아보도록 하겠습니다. 종합소득세는 한 해 동안 발생한 여러 종류의 소득을 합산해 세금을 계산합니다. 근로소득만 있는 경우는 연말정산으로 끝나는 경우가 많지만, 부업/프리랜서/사업소득, 또는 이자·배당·기타소득이 있으면 매년 5월 신고를 고민하게 됩니다. 이 페이지의 계산기는 소득을 유형별로 나눠 입력하고 사업소득은 필요경비(실제 또는 단순경비율)로 반영하며 기본공제(간편), 지방소득세 포함 여부까지 선택할 수 있어 “대략 내가 부담할 세금 규모”를 빠르게 가늠하는 데 도움을 줍니다.
목차
종합소득세 계산 기준과 공식
- 총 종합소득(합산) = 근로 + 사업(매출-필요경비) + 이자 + 배당 + 기타
- 과세표준 = 총 종합소득 – (기본공제 + 기타 소득공제)
- 산출세액(국세) = 과세표준 × 세율 – 누진공제
- (옵션) 지방소득세 = 산출된 소득세의 10%로 계산되는 경우가 일반적
실제 신고에서는 소득 종류별 세부 규정, 공제 요건/한도, 감면·가산세 등이 함께 적용될 수 있습니다.
종합소득세 계산기 입력 방법
- 근로소득: 연간 세전 금액(대략치 가능)
- 사업 매출/필요경비:
- 증빙이 있으면 “실제 필요경비 입력”이 보통 더 정확
- 증빙 정리가 어렵다면 “단순경비율(%) 추정”으로 대략 계산
- 부양가족 수: 기본공제를 간단히 반영하기 위한 값(요건 충족 여부는 별도 확인)
- 지방소득세 포함: “세금 합계”를 보고 싶다면 포함(권장)
계산 예시
예) 근로 4,000만 + 사업 매출 6,000만(필요경비 1,500만) + 기타소득 100만, 부양가족 1명, 기타공제 300만, 지방소득세 포함
→ 사업소득이 4,500만으로 계산되고, 모든 소득이 합산되어 과세표준 구간이 달라질 수 있습니다.
👉 결과에서 한계세율(현재 구간 세율)과 실효세율(전체소득 대비 실제 부담)을 함께 보면 체감 세부담을 이해하기 쉽습니다.
종합소득세 계산기 해석 가이드
- 세금이 급증했다면: 과세표준이 다음 구간으로 넘어가 한계세율이 바뀐 경우가 많습니다.
- 실효세율이 낮게 나와도: 구간상 세율(한계세율)은 높을 수 있습니다. “추가 소득 1원당” 부담이 커질 수 있다는 뜻입니다.
- 사업소득이 핵심 변수라면: 필요경비를 “실제”로 입력한 값과 “단순경비율”로 추정한 값을 비교해 보세요.
종합소득세 계산기 FAQ
근로소득만 있어도 종합소득세 계산을 해야 하나요?
일반적으로 근로소득만 있으면 연말정산으로 정리가 끝나는 경우가 많습니다. 하지만 부업/기타소득이 있거나, 사업소득이 있으면 합산 신고 대상이 될 수 있습니다. 먼저 이 계산기로 “합산 소득 규모”를 확인한 뒤 신고 필요 여부를 체크하세요.
‘한계세율’과 ‘실효세율’은 뭐가 다른가요?
한계세율은 현재 과세표준이 속한 세율 구간의 비율입니다(추가 소득에 주로 영향을 줌). 실효세율은 전체 소득 대비 실제 세금 비중으로, 체감 부담을 보기 좋습니다. 두 값을 같이 보면 “추가 소득이 생길 때 부담 증가”까지 감이 잡힙니다.
단순경비율(%)로 추정해도 되나요?
증빙이 없거나 빠르게 규모를 보고 싶을 때는 유용하지만, 업종·요건에 따라 실제 경비 인정 방식이 달라질 수 있습니다. 가능하면 실제 필요경비를 정리해 입력한 결과와 비교해 보세요. 차이가 크면 경비 정리(증빙)부터 우선하는 게 좋습니다.
기본공제(부양가족)는 누구나 받을 수 있나요?
보통은 소득/부양 요건 등 조건을 충족해야 적용됩니다. 이 계산기는 “간편 공제”로 추정 반영하므로, 실제 신고 전에는 요건 확인이 필요합니다. 부양가족 요건이 애매하면 부양가족 수를 0으로도 한 번 계산해 비교하세요.
지방소득세는 꼭 포함해서 봐야 하나요?
실제 납부 총액을 보고 싶다면 포함이 더 현실적입니다. 다만 상황에 따라 계산/납부 과정이 다르게 느껴질 수 있으니, 비교 목적으로 on/off 해보면 좋습니다. “세금 합계”와 “국세만”을 비교해 현금흐름 계획에 반영하세요.
계산기 결과가 홈택스 결과와 달라질 수 있나요?
네. 홈택스는 소득 종류별 규정, 공제 항목/한도, 감면·가산세 등을 더 정교하게 반영합니다. 이 계산기는 핵심 구조(누진세율/간편공제) 중심의 참고용입니다. 최종 금액은 홈택스 신고 화면 또는 세무 전문가 기준으로 재확인하세요.
소득이 같은데도 세금이 크게 달라지는 이유는 뭔가요?
필요경비 인정 범위, 공제 적용 여부, 소득 구성(사업 vs 기타) 등에 따라 과세표준이 달라집니다. 특히 과세표준이 구간을 넘나들면 세율과 누진공제가 달라져 체감 차이가 커질 수 있습니다. 필요경비/공제 값을 바꿔 시나리오를 2~3개 비교해 보세요.
다음에 어떤 계산기를 같이 보면 좋을까요?
종합소득세를 봤다면 “지출/공제”가 핵심이 되는 경우가 많습니다. 절세·현금흐름 관점에서 관련 계산기를 함께 보면 판단이 쉬워집니다.
주의사항
- 무료 · 간편 · 바로 계산할 수 있도록 구성했지만, 참고용입니다.
- 세법 개정, 공제 요건/한도, 소득 유형별 규정에 따라 실제 세액은 달라질 수 있습니다.